中國(guó)銀聯(lián)自2011年起開(kāi)啟了電子票據(jù)的研究和創(chuàng)新，研究了多種技術(shù)架構(gòu)體系。

銀聯(lián)電子票據(jù)，通過(guò)引入先進(jìn)的區(qū)塊鏈技術(shù)，創(chuàng)建去中心化的電子票據(jù)系統(tǒng)，企業(yè)和用戶通過(guò)任意節(jié)點(diǎn)都可以加入銀聯(lián)創(chuàng)建的區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)，從而有效降低金融“信用”的創(chuàng)建成本，解決了憑證電子化帶來(lái)的信任問(wèn)題，構(gòu)建了國(guó)內(nèi)基于區(qū)塊鏈的可信電子憑證系統(tǒng)，打通了互聯(lián)網(wǎng)信息時(shí)代無(wú)紙化的“最后一公里”。

背景

憑證電子化已成趨勢(shì)。電子憑證指證實(shí)業(yè)務(wù)的各類憑證電子化，常見(jiàn)的電子憑證主要來(lái)源于人們?nèi)粘５南M(fèi)支付，主要包括簽購(gòu)單、繳費(fèi)賬單、保單、企業(yè)小票等。

近年，我國(guó)電子商務(wù)發(fā)展勢(shì)頭明顯，滲透到了每一個(gè)金融環(huán)節(jié)中，通過(guò)試點(diǎn)應(yīng)用和推廣使用電子憑證，將給政企雙方以及廣大消費(fèi)者的日常生活帶來(lái)極大便利。

首先，企業(yè)節(jié)約大量成本，并且實(shí)現(xiàn)更加高效的憑證管理。政府降低監(jiān)管成本，從而騰出更多的政府資源用于提升政務(wù)服務(wù)水平。

其次，普通消費(fèi)者選擇使用電子憑證，體現(xiàn)了綠色、低碳的環(huán)保理念。

第三，通過(guò)靈活方便的手機(jī)APP等客戶端，消費(fèi)者接收、存儲(chǔ)和使用電子憑證都十分方便，電子憑證可以實(shí)時(shí)查驗(yàn)、重復(fù)下載和永久存儲(chǔ)，消費(fèi)者在日常生活中再也不用擔(dān)心假發(fā)票、丟失發(fā)票、維修保修、報(bào)銷等事項(xiàng)。

隨著信息化和財(cái)務(wù)觀念的進(jìn)一步發(fā)展，電子憑證取代紙質(zhì)憑證已經(jīng)成為一個(gè)必然的趨勢(shì)。

2005年我國(guó)頒布了《電子簽名法》，確立了電子簽名的法律地位。2015年國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的《“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”行動(dòng)計(jì)劃》中明確提出，“探索推進(jìn)發(fā)票無(wú)紙化試點(diǎn)，降低發(fā)票使用和管理成本，逐步實(shí)現(xiàn)紙質(zhì)發(fā)票到電子發(fā)票的變革”。

之后相關(guān)主管部門還相繼出臺(tái)了一系列涉及管理、應(yīng)用等方面的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，這些法律規(guī)范為實(shí)現(xiàn)憑證電子化提供了良好的基礎(chǔ)。

很多企業(yè)現(xiàn)已都開(kāi)始為消費(fèi)者提供電子憑證，如銀聯(lián)推出POS電子簽購(gòu)單業(yè)務(wù)，希望最終代替紙質(zhì)簽購(gòu)單，為持卡人、商戶、收單機(jī)構(gòu)、發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供電子簽購(gòu)單便捷的獲取途徑。

微信等非銀行支付在用戶完成支付后，向用戶推送電子支付憑證及一站式的電子發(fā)票解決方案。銀行以微信、郵件、APP的方式向持卡人推送電子賬單、給用戶提供網(wǎng)上銀行下載的電子回單等服務(wù)。

問(wèn)題和挑戰(zhàn)。然而多數(shù)憑證基本上沒(méi)有脫離紙質(zhì)的載體，即使存在部分已經(jīng)“電子化”的憑證，其會(huì)計(jì)處理方式與手工會(huì)計(jì)處理也沒(méi)有明顯區(qū)別。

如水電煤、話費(fèi)寬帶等賬單，仍是以傳統(tǒng)的紙質(zhì)賬單郵寄的方式寄給用戶，商戶仍保留打印紙質(zhì)銀聯(lián)POS簽購(gòu)單的流程，并沒(méi)有完全推廣和實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化。雖然有些電商已開(kāi)始嘗試使用電子發(fā)票，但紙質(zhì)發(fā)票仍大量存在。

因此總體來(lái)說(shuō)，憑證電子化仍然處于起步階段，游離于信息化的大潮之外，與紙質(zhì)憑證不同的是，目前的電子憑證都依賴于第三方的公信力，基于中心化架構(gòu)實(shí)現(xiàn)，存于系統(tǒng)中的電子憑證可能丟失或被篡改。

信任問(wèn)題制約了企業(yè)電子憑證的推廣和發(fā)展，紙質(zhì)票據(jù)的存在不僅耗費(fèi)了大量的紙質(zhì)資源，在其保管上也占用了大量的人力、物力和財(cái)力。

可信電子憑證。可信電子憑證指在網(wǎng)絡(luò)傳輸、本地存儲(chǔ)、以及查詢下載等環(huán)節(jié)都能不被惡意篡改的電子憑證。

可信電子憑證解決方案提供了驗(yàn)證電子憑證有效性的途徑，以記錄摘要和時(shí)間戳的方式，解決了憑證電子化面臨的信任問(wèn)題。

而區(qū)塊鏈技術(shù)則提供了一種可靠的創(chuàng)建信任的方式，降低了互信成本。銀聯(lián)采用區(qū)塊鏈作為支撐技術(shù)，創(chuàng)建可信生態(tài)圈，在此基礎(chǔ)上提出了可信電子憑證解決方案，解決了憑證電子化帶來(lái)的以下四個(gè)問(wèn)題：

第一，能夠鑒定電子憑證真?zhèn)?，無(wú)須擔(dān)心被惡意篡改或偽造。

第二，第三方托管模式能有效降低企業(yè)系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)維的成本，而從具有公信力的第三方查詢和獲取電子憑證的方式，為企業(yè)用戶提供了安全可靠的獲取渠道。

第三，解決數(shù)據(jù)存儲(chǔ)行業(yè)面臨的信任瓶頸，有助于業(yè)務(wù)開(kāi)展。

第四，以記錄電子憑證摘要、流轉(zhuǎn)記錄等方式，使得電子憑證可追溯，滿足了業(yè)務(wù)監(jiān)管和審查的需求。

綜上所述，基于區(qū)塊鏈的可信電子憑證解決了憑證電子化過(guò)程中的存在的信任問(wèn)題，使業(yè)務(wù)參與各方的合法權(quán)益得到了真正的保證，有助于徹底實(shí)現(xiàn)憑證無(wú)紙化。

系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)

設(shè)計(jì)思路。聯(lián)盟鏈用于存儲(chǔ)電子憑證摘要、時(shí)間戳等信息，經(jīng)節(jié)點(diǎn)共識(shí)后寫入聯(lián)盟鏈，保障了信息的開(kāi)放、透明、公正、安全、形成各參與方對(duì)數(shù)據(jù)的信任，準(zhǔn)實(shí)時(shí)同步至各節(jié)點(diǎn)，業(yè)務(wù)不會(huì)受某一點(diǎn)單點(diǎn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)影響。

而聯(lián)盟鏈數(shù)據(jù)的哈希值被錨定到一條或多條公有鏈，用于證明其數(shù)據(jù)有效性，進(jìn)一步加強(qiáng)數(shù)據(jù)的透明性和不可篡改性。

（哈希算法將任意長(zhǎng)度的二進(jìn)制值映射為固定長(zhǎng)度的較小二進(jìn)制值，這個(gè)小的二進(jìn)制值稱為哈希值。哈希值是一段數(shù)據(jù)唯一且極其緊湊的數(shù)值表示形式。）

主要功能。一是云存儲(chǔ)，云存儲(chǔ)為企業(yè)提供安全、可靠的電子憑證托管服務(wù)，為持卡人提供便捷可信的電子憑證查詢途徑。

在企業(yè)上送電子憑證后，銀聯(lián)即按約定算法計(jì)算電子憑證摘要，在區(qū)塊鏈中創(chuàng)建交易，記錄電子憑證摘要等信息，返回能夠檢索到憑證摘要的索引。

云存儲(chǔ)不僅能夠降低企業(yè)的存儲(chǔ)成本，第三方托管機(jī)制更使持卡人能夠放心地使用電子憑證，有利于企業(yè)憑證電子化推廣，降低成本。

二是云驗(yàn)證，云驗(yàn)證為企業(yè)、持卡人提供校驗(yàn)電子憑證的服務(wù)和方式。對(duì)于使用銀聯(lián)第三方托管服務(wù)的企業(yè)，在獲取電子憑證后可從區(qū)塊鏈獲取的交易信息中解析出電子憑證摘要進(jìn)行比對(duì)，以驗(yàn)證電子憑證真?zhèn)?，無(wú)須擔(dān)心托管模式下的憑證被惡意篡改。

而對(duì)于本地存儲(chǔ)電子憑證的企業(yè)，銀聯(lián)可為持卡人提供統(tǒng)一的電子憑證校驗(yàn)服務(wù)，在后續(xù)發(fā)展中，也可進(jìn)一步與第三方存證、公證機(jī)構(gòu)合作，進(jìn)行不同渠道的驗(yàn)證或出證服務(wù)。在聯(lián)盟鏈初期可通過(guò)錨定到公有鏈的方式來(lái)證明聯(lián)盟鏈數(shù)據(jù)的可靠性，當(dāng)具有公信力的記賬節(jié)點(diǎn)足夠多的時(shí)候，可不再需要進(jìn)行賬本校驗(yàn)。

技術(shù)特點(diǎn)。第一，可信公共賬本，采用區(qū)塊鏈技術(shù)作為底層支撐，由該技術(shù)創(chuàng)建起的多方數(shù)據(jù)共同維護(hù)、共同信任機(jī)制，擁有較高的可靠性、可追蹤、減少錯(cuò)誤以及改善數(shù)據(jù)質(zhì)量等特質(zhì)。

銀聯(lián)搭建了基于區(qū)塊鏈的可信電子憑證平臺(tái)，順利完成了區(qū)塊鏈應(yīng)用第一階段的驗(yàn)證實(shí)施。同時(shí)在平臺(tái)實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)中充分考慮擴(kuò)展性，為后續(xù)的區(qū)塊鏈應(yīng)用在金融領(lǐng)域的拓展創(chuàng)建了技術(shù)與功能的基礎(chǔ)支持。

目前驗(yàn)證原型底層采用Onchain分布式賬本技術(shù)框架，可快速實(shí)現(xiàn)獨(dú)立的公有鏈、聯(lián)盟鏈、私有鏈搭建。經(jīng)測(cè)試，該分布式賬本技術(shù)框架平穩(wěn)運(yùn)行，已能滿足電子憑證類創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點(diǎn)需求。

第二，海量數(shù)據(jù)存儲(chǔ)，依托銀聯(lián)大數(shù)據(jù)平臺(tái)，針對(duì)電子憑證托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)量大、增長(zhǎng)快且不能準(zhǔn)確預(yù)計(jì)、只需要簡(jiǎn)單的鍵值對(duì)讀取、寫入非常頻繁，以及對(duì)系統(tǒng)的并發(fā)能力、吞吐量、響應(yīng)延時(shí)有非常高的需求，并且希望系統(tǒng)能夠保持強(qiáng)一致性等需求特征，采用非關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)來(lái)實(shí)現(xiàn)電子憑證的持久化。

數(shù)據(jù)讀寫服務(wù)沒(méi)有單點(diǎn)的限制，服務(wù)能力可以隨服務(wù)器的增長(zhǎng)而線性增長(zhǎng)，達(dá)到幾十甚至上百臺(tái)的規(guī)模，寫入不隨數(shù)據(jù)量的增長(zhǎng)而下降，能夠滿足海量電子憑證存儲(chǔ)和查詢的需求。

應(yīng)用場(chǎng)景

可信電子憑證的應(yīng)用場(chǎng)景可以從電子簽購(gòu)單發(fā)展開(kāi)來(lái)，可以覆蓋到電子合同、電子發(fā)票、電子保單、特定金融憑證和證明等通用的金融業(yè)務(wù)流程中，并且以可信電子憑證的基礎(chǔ)區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，可以更大范圍地?cái)U(kuò)展到更多的泛金融業(yè)務(wù)流程中。

電子簽購(gòu)單。POS電子簽購(gòu)單是銀聯(lián)為了后續(xù)逐步取消紙質(zhì)簽購(gòu)單實(shí)現(xiàn)完全無(wú)紙化做好技術(shù)支撐，以及為持卡人、商戶、收單機(jī)構(gòu)、發(fā)卡機(jī)構(gòu)提供電子簽購(gòu)單便捷的獲取途徑開(kāi)展的試點(diǎn)業(yè)務(wù)，為了解決大量使用紙質(zhì)簽購(gòu)單將造成嚴(yán)重的自然資源浪費(fèi)，打通線下POS收單的“最后一公里”。

與傳統(tǒng)的打印紙質(zhì)簽購(gòu)單的方式不同，持卡人交易完成后在電子簽名版上簽名，簽名及交易信息由POS終端上送到銀聯(lián)系統(tǒng)后生成電子簽購(gòu)單，向持卡人端推送，并且存儲(chǔ)于銀聯(lián)電子票據(jù)平臺(tái)。結(jié)合可信電子憑證解決方案，可解決商戶和持卡人不保存紙質(zhì)簽購(gòu)單的后顧之憂。

在差錯(cuò)處理、商品退貨等需要查閱或提供電子簽購(gòu)單時(shí)，通過(guò)區(qū)塊鏈中的POS電子簽購(gòu)單摘要、時(shí)間戳等即可進(jìn)行有效性校驗(yàn)，有效地保障了相關(guān)方利益。

電子合同。電子合同是銀聯(lián)進(jìn)一步確保合同有效性、彌補(bǔ)現(xiàn)有電子存證體系不足而進(jìn)行的有益嘗試。

利用聯(lián)盟鏈實(shí)時(shí)出證、共同維護(hù)的特性，通過(guò)鏈上多方參與管理與運(yùn)營(yíng)，進(jìn)而確保電子合同的簽署時(shí)間、簽署主體、文件哈希值等電子合同的數(shù)字指紋信息會(huì)廣播到聯(lián)盟鏈所有成員的各自節(jié)點(diǎn)上，所有信息一經(jīng)存儲(chǔ)，任何一方都無(wú)法篡改，充分滿足了電子證據(jù)司法存證的要求。

在發(fā)生合同糾紛需要調(diào)用合同時(shí)，可通過(guò)區(qū)塊鏈中的摘要驗(yàn)證各參與方所持合同的真?zhèn)?，有效地保障了相關(guān)方利益。

電子發(fā)票。電子發(fā)票是銀聯(lián)在適應(yīng)現(xiàn)有發(fā)票管理辦法和市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)則的前提下，提出的應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)構(gòu)建的可追溯、不可篡改的新型電子發(fā)票。

該業(yè)務(wù)基于可信電子憑證解決方案實(shí)現(xiàn)，可解決現(xiàn)有電子發(fā)票使用中難以防偽、重復(fù)使用等問(wèn)題，是發(fā)票的又一次升級(jí)。

利用區(qū)塊鏈技術(shù)的電子發(fā)票，有單一摘要及時(shí)間戳，在實(shí)際使用中可用以驗(yàn)證真?zhèn)巍⑹欠褚驯皇褂玫?，具有?qiáng)于紙質(zhì)發(fā)票的防偽性能。同時(shí)，新型電子發(fā)票也繼承了電子發(fā)票成本低，易于保管、查詢、調(diào)閱等優(yōu)點(diǎn)。

銀聯(lián)利用區(qū)塊鏈技術(shù)的電子發(fā)票也契合了營(yíng)改增過(guò)渡時(shí)期的發(fā)展需要，是真正具備“無(wú)紙化”的可信要素、成本低廉、安全有保障且在使用及維護(hù)上都非常便利的電子發(fā)票系統(tǒng)，從而真正釋放出電子發(fā)票所蘊(yùn)含的巨大潛力。

電子保單。目前很多保險(xiǎn)公司積極開(kāi)展保單電子化服務(wù)，但由于被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)公司提供的電子保單缺乏信任，保險(xiǎn)公司仍需向被保險(xiǎn)人遞送各種紙質(zhì)保單，電子化進(jìn)程緩慢，未真正實(shí)現(xiàn)保單的電子化。

針對(duì)上述問(wèn)題，銀聯(lián)借助可信電子憑證解決方案與保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)開(kāi)展試點(diǎn)合作，旨在代替?zhèn)鹘y(tǒng)紙質(zhì)保單，創(chuàng)建面向保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人或投保人的電子化平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)單據(jù)的無(wú)紙化、信息化處理。

試點(diǎn)業(yè)務(wù)有效降低了保單電子化信用成本，使電子保單托管成為可能，從而有效推進(jìn)了保單的電子化進(jìn)程，面向被保險(xiǎn)人提供可靠、可信的電子保單托管、查詢、驗(yàn)證服務(wù)。

而可信電子憑證解決方案通過(guò)區(qū)塊鏈證明電子保單未被篡改及被托管，為電子保單的普及提供了技術(shù)支撐，打破信任壁壘。在降低保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保單電子化成本的同時(shí)，又避免了因托管造成的憑證丟失、不能驗(yàn)證等問(wèn)題，有利于保單無(wú)紙化的推廣。

電子金融憑證。在企業(yè)與個(gè)人的金融活動(dòng)中，會(huì)涉及不同種類的來(lái)自金融機(jī)構(gòu)的各類業(yè)務(wù)憑證與證明，通過(guò)可信電子憑證系統(tǒng)的記錄支持，降低金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)成本，使合同、回單等憑證完全脫離紙質(zhì)載體成為可能，同時(shí)也降低個(gè)人保存業(yè)務(wù)憑證的成本，無(wú)需擔(dān)心因憑證丟失造成的風(fēng)險(xiǎn)，更可以在各方創(chuàng)建憑證和證明的真實(shí)性和不可篡改性，降低金融“信用”成本，在一些涉及金融業(yè)務(wù)憑證的場(chǎng)景，可信電子憑證較傳統(tǒng)紙質(zhì)憑證而言易鑒定，能夠節(jié)約司法成本。

結(jié)論

隨著新興技術(shù)的發(fā)展和智能移動(dòng)終端的普及，線上線下充分融合，在“互聯(lián)網(wǎng)+”語(yǔ)境下，“無(wú)紙化”、“移動(dòng)化”、“自動(dòng)化”、“智能化”成為票據(jù)發(fā)展的重要趨勢(shì)，面對(duì)票據(jù)電子化進(jìn)程中面臨的亟待解決的諸如行業(yè)壁壘等眾多挑戰(zhàn)，區(qū)塊鏈技術(shù)無(wú)疑為票據(jù)電子化的發(fā)展提供了新的思路和契機(jī)。

未來(lái)，銀聯(lián)將在實(shí)踐中不斷探索和改進(jìn)以區(qū)塊鏈為基礎(chǔ)的可信電子憑證體系，不斷豐富其應(yīng)用場(chǎng)景，通過(guò)區(qū)塊鏈技術(shù)和諸如生物識(shí)別技術(shù)、可信可控、云計(jì)算等多種技術(shù)結(jié)合，推動(dòng)憑證電子化發(fā)展，打破金融領(lǐng)域的信息孤島，帶來(lái)金融基礎(chǔ)設(shè)施的改變，制造跨領(lǐng)域合作的機(jī)會(huì)，提高資源配置效率，助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

銀聯(lián)也將積極聯(lián)合銀行、保險(xiǎn)公司、商業(yè)企業(yè)共同合作，共同發(fā)展區(qū)塊鏈可信電子憑證體系，形成一個(gè)各方共同參與、共同維護(hù)的良好生態(tài)，并廣泛擴(kuò)展成為可信生態(tài)圈。

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